Fach doradcy podatkowego wiąże się nie tylko z pewnymi przywilejami, ale również z obowiązkami, które zostały nałożone na doradców na mocy ustawy.
Oprócz prestiżu mającego związek z wykonywaniem tej profesji, doradca podatkowy musi także spełniać liczne wymogi narzucone na niego ustawą z dnia 5 lipca 1996 roku o doradztwie podatkowym (Dz.U. z 1996 roku, nr 102, pozycja 475). Zgodnie z jej zapisami, doradca podatkowy posiada obowiązek:
- wykupienia ubezpieczenia OC z tytułu wyrządzenia szkody przy realizacji czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niedopełnienia tego obowiązku jest skreślenie z listy doradców
- dochowania tajemnicy zawodowej - powinien on zachować w tajemnicy wszystkie informacje i fakty, o których dowiedział się w związku z wykonywaniem zawodu, także podczas zeznań przed policja lub prokuraturą (wyjątkiem jest sądowny nakaz udzielenia zeznań)
- wykonywać polecenia KRDP
- zawiadamiania KRDP o jakichkolwiek zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
- kierowania się tylko dobrem klienta
- stosowania się do zasad etyki zawodowej
- podnoszenia swoich kwalifikacji
- płacenia składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
- archiwizowania przez okres pięciu lat kopii sporządzanych na piśmie wystąpień, opinii w imieniu podatników, płatników, inkasentów oraz osób trzecich odpowiedzialnych za zaległości podatkowe oraz następców prawnych podatników, płatników oraz inkasentów, w sprawach należności podatkowych, a także udzielonych im porad
- monitorowania zmian prawnychoraz aktualnej prasy, literatury i orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
- zamieszczania na wszystkich pismach, sporządzonych w związku z wykonywaniem doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j podpis i numer wpisu na listę doradców podatkowych, miejsce wykonywania usług doradczych, nazwa firmy, pod jaką doradztwo to jest wykonywane